【课程信息】

课程时间&地点：2025年4月24-25日 【广州】

2025年8月21-22日【深圳】

课程对象：企业内部审计、内部控制部门、合规、纪检监察部门负责人,从事内部审计、内部控制、合规、纪检监察实务操作的部门主管及一般员工

课程费用：¥ 4580元/人（包含：培训费、培训教材、增值税发票、茶歇）

【课程介绍】

内部审计作为企业内部独立的监督职能代表者，能够为企业创造价值，受到越来越多的重视。现在企业成立内部审计部门的也越来越多。如何系统有效的开展内部审计工作？内审部门的定位到底如何?具体审计工作应该如何开展？作为审计部门领导，如何适应潮流，开展反舞弊工作？或者在以后工作基础上，做的更扎实，更有成效？同时，内部审计部门的一项重要任务，或者说阶段性重要任务是反舞弊。在目前的大环境下，政府的廉政反腐败风潮已经刮到了企业，大企业已经开始行动，强化反舞弊职能，推进反舞弊工作。如何开展内审与反舞弊工作，工作的难点和要点是什么？该课程都将给您完美答案。

 

 

1. 掌握内部审计部门的定位及未来转变；
2. 掌握内审人员能力模型和职业发展通路；
3. 掌握内部审计标准化流程和注意事项；
4. 掌握舞弊定义及反舞弊的方法；
5. 掌握查处舞弊的工具和方法，通过案例学习具体技巧；
6. 学习先进企业的审计和反舞弊经验，并能运用到实际工作中。

 

 

课程全部采用先进企业现用实际案例解析说明＋启发式讲授＋互动式教学＋小组游戏＋角色扮演＋系统介绍，保证听得懂，学得会，用得上，有实效！

【课程大纲】

第一章 内审定义及未来转变

1. 内部审计定义
2. 内审的底层逻辑
   • 审计能干什么？（审计定位三大阶段）
   • 审计用什么方法干？（审计方法论的五级台阶）
   • 审计谁来干？（审计的组织和人员管理三类模式）
   • 审计具体干什么?（审计业务的二十一种类型）
   • 审计用什么干？（审计从简单到智能工具六十四种）
   • 审计干的怎么样？（审计的绩效与评估从简单到复杂三种类型）
   • 以终为始（审计文化与未来）

【互动】公司的内审事业目前情况？

【讨论】公司未来的内审事业如何发展？

 

第二章 审计方法论的核心-问题导向

1. 问题导向三级八步法
   • 问题导向三级
   • 落地实施八步法
2. 感知问题

• • 理解业务
    • 各类业务常见底层逻辑
    • IIA 全球审计标准要求

【讨论】具体业务的特点

• 批判性思维
  • 什么是批判性思维
  • 审计如何运用批判性思维

【练习】批判性思维练习

4. 定位问题

• • 风险与控制
    • IIA 全球审计标准要求
    • 查找风险的方法
    • 人财物事的内控措施
    • 内控矩阵

【方法】如何查找不相容职务未分离

【案例】审计事件风险分析

• 数据分析
  • 数据分类
  • 内外部数据收集
  • 数据预处理

【案例分析】某央企外部数据收集案例

• 数据分析思路
• 数据分析方法

【案例}数据分析实例展示

 

• 查证问题
  • 取证方法
    • 审阅法
    • 盘点法
    • 访谈法
    • 观察法
    • 其他方法
  • 沟通技巧
    • 沟通对象区别
    • 沟通方法

【演练】审计沟通场景模拟训练

5. 定义问题
   • 审慎态度
     • 如何进行问题分级
     • IIA 全球审计标准要求
   • 系统思维
     • 如何在全局高度讨论问题
     • 如何在党建高度讨论问题

【案例】某央企审计问题定性

6. 描述问题
   • 逻辑思维
     • 金字塔原理
   • 文字表达
     • 报告写作八要点

【案例】审计报告实例分析

7. 建议问题
   • 落地实操
     • 沟通共识
     • 实际落地
   • 书面回复
     • IIA 全球审计标准要求
     • 回复要点

8. 跟踪问题
   • 问题分层分类
     • 技术分类
     • 管理分类
   • 联合督导
     • 审计联席会议

9. 减少问题
   • 完善内控
     • CCSA工具运用
   • 提升管理
     • 内控三个闭环

 

第三章 重点循环内审实务

1. 采购
2. • 审计环节
     • 供应商管理

审计要点及方法

【案例】某公司供应商管理审计案例

• • 招投标管理

审计要点及方法

【案例】某公司招投标舞弊案例

• 定价/询价管理

定价要点及方法

• 合同管理十点

【实务练习】某类合同拟定要点

1. • 验收管理
   • 存货管理

存货管理审计

存货运营审计

• 审计对象
  • 定制品审计案例
  • 低易品审计案例
  • 机配件审计案例
  • 工程类审计案例
  • 研发样品类审计案例
  • 服务类审计案例

 

第四章 舞弊定义及分析

1. 舞弊概念及舞弊双三角
2. 舞弊类型
3. 舞弊纵向形式
6. • 资产侵占
   • 腐败
   • 舞弊性报表
   • 外部欺诈

【实用工具】通用舞弊树分析

4. 舞弊横向层次
   • 管理层舞弊
   • 员工舞弊
   • 第三方舞弊
5. 舞弊目的划分
   • 为公司利益的舞弊
   • 为个人利益的舞弊

【案例分析】某制造业公司舞弊树实例分析

 

第五章 如何查处舞弊

1. 如何有意识发现舞弊
2. 调查原则及调查风险防范
3. 被动调查流程
   • 线索来源分析
   • 线索评估
4. 常见罪名
   • 普通员工常见罪名刑法条款
   • 高管适用罪名刑法条款
   • 常见罪名定罪分析（根据刑法修正案十二修改）
5. 调查计划拟定
   • 顺序选定
   • 关系图
   • 计划拟定
6. 证据及证据链
   • 证据的类型及特性
   • 电子证据特殊要求
   • 再生证据
   • 证据链的模型

【实战演练】某受贿舞弊案调查计划拟定及证据获取

7. 舞弊调查七大手段

【案例分析】如何养鱼？

8. 调查性询问
   • 询问总原则
   • 调查常见四个阶段
   • 询问注意要点
   • 调查适用策略/心理战术
   • 提问技巧
   • 九步询问法
   • 笔录撰写

【角色扮演】模拟调查演练

9. 调查总结和结案

【实战演练】某集团采购舞弊案调查方案拟定

10. 主动调查
    • 审计建模
    • 大数据分析及监控

【案例分析】某公司主动调查案例

【专家介绍】

邱健老师

• 精通企业审计全盘管理
• 精通企业内部控制、风险、合规管理
• DBA在读，暨大MBA
• 国际注册内部审计师（CIA）
• 国际注册内部控制师（CICS）
• 高级风险评估专业人员证书（RAPC）
• 国际注册信息系统审计师（CISA）
• 美国注册管理会计师（CMA）
• 高级合规管理师
• ESG高级分析师
• 注册安全工程师（建筑方向）

 

工作经历：

1.2016—2017年  广东建星控股集团（广东著名建筑集团，旗下拥有十几家全资及控股子公司以及新三板挂牌公司）——集团审计内控总监

2.2014—2015年  中国卫浴龙头企业九牧集团（员工一万多）——集团内控部总监（领导整个集团内控部几十位下属），九牧商学院高级培训师

3.2009—2013年  全球乳业前五名-伊利集团——集团审计部总监，伊利商学院高级培训师

老师优势：

邱健老师常驻珠海，曾在外资、民营、中国五百强国有控股企业工作，并有在四家国内大型上市集团公司工作经验，长期从事审计监察管理、内控与风险管理等职位超过20年，是国内极少数只讲专业的审计、内控与风险、合规管理的高端老师，特别是“伊利集团”被评为全国内审工作先进企业，邱老师在这方面取得了宝贵经验。

审计监察管理：在内部审计各领域的实际操作中具有非常丰富的实战经验，有一整套先进、严谨、实用的审计管理理念，具备内部审计管理平台的系统建设和团队领导能力。

内控风险与合规管理：参与组织和策划伊利集团内控体系建设和内控自评工作，将风险管理嵌入到内控体系当中，对内控和风险管理体系的建立、维护、持续改进等具有丰富经验，对内控和风险管理最新理论有深入研究。参与多次国企合规管理咨询项目，对于合规管理咨询和培训有丰富经验。

ESG管理：伊利作为食品行业ESG管理龙头企业，审计部参与和策划了公司的ESG管理工作，之后邱老师系统学习ESG理论取得证书，具备ESG培训和咨询能力。

 

老师亮点：国内少数做审计讲审计，将审计内控风险合规管理融汇贯通的高端老师。

 

咨询辅导项目：

1.曾经组织和策划伊利集团内控体系建设和内控自评工作，ESG管理工作

2.2014-2015年，福建九牧集团，内控体系和风险管理咨询管理和项目辅导，包括企业内控管理，风险管理，内控框架和指引落地工作，内控和风险管理体系建设，内控和风控自评等

3.2016 年，郑州巴奴贸易有限公司，内部审计咨询项目

4.2016-2017年，珠海建星集团，审计与内控咨询项目

5.2017年，深圳传音控股有限公司，审计管理咨询项目

6.2018年，佛山金辉高科电子材料股份有限公司，风险管理咨询项目

7. 2021年，张家港蔚蓝锂芯股份有限公司，审计咨询项目
8. 2022年，嘉兴明新旭腾股份有限公司，审计内控合规咨询项目
9. 2022年，湛江生物质电力有限公司，合规咨询项目
10. 2023年，湛江中粤能源有限公司，合规咨询项目

 

培训课题：

审计系列：《首席审计执行官CAE训练营三天两夜》《内部审计管理》《审计咨询与评估》《运营审计实务》《管理审计实务》《经济责任审计》《反舞弊实务》《信息系统审计实务》《绩效审计实务》《国企混改审计实务》《工程项目全过程跟踪审计》《环境社会治理ESG审计实务》《业务连续性管理审计实务》《文化审计》《智能内审》《内控风险合规管理审计》《数据治理及数据治理审计》《战略审计实务》《卫健系统审计实务》

内部控制系列：《一体化风控体系训练营三天两夜》《企业内部控制》《内控体系搭建与优化》《各业务循环内控实务》《大内控体系整合实务》，《内部控制规范框架与指引》《事业单位内控实务》《集团管控实务》

风险管理系列：《企业风险管理》高级版、普通版，《海外经营风险管理》，《极端风险应对》

合规体系系列：《合规体系建设实务》，《合规业务管理实务》《合同风险管理》

ESG管理系列：《环境社会与治理-ESG管理实务》《环境社会与治理-ESG报告实务》《环境社会与治理-ESG管理实务高级版》

综合系列：《内部控制与风险管理》企业版，事业版，房地产版《内部审计与内部控制》《内部审计与反舞弊实务》

 

授课风格及服务特色：

邱健老师钻研审计内控风险合规管理20多年，历经多行业多组织运营模式，善于将精深的理论与丰富实践经验相结合，并以通俗易懂语言进行教学。老师善于在讲课中例举多年经验中经典案例、行业内典型案例进行教学,使学员听得懂,记得住,能运用。另外，老师善于启发学员进行思考，如何将学到的成果与本企业的实际相结合开展工作，并给予对应指导。

邱健老师秉承审计人严谨风格，培训前、中、后闭环控制，不断总结提升讲课和服务水平。老师每次培训前都开展课前调查，根据反馈的学员背景、资历、人数等调整授课方案，以求做到最贴合学员实际，达到最好的培训效果；培训中积极接收学员反馈意见，进行双向沟通，满足学员需求；培训后跟进培训效果，持续提升讲课和服务水平。

 

服务客户

大型国企和事业单位：中国兵器工业集团、北奔重型汽车集团、联想集团、中建三局集团、中国远大集团、中国航空科技集团、航天科工深圳（集团）、海航航空集团、宝钢集团、鞍钢集团、中铝集团、武昌船舶重工集团、徐州国华电力集团、广钢集团、深圳建设集团、广州市社会福利院、济南中车、中国煤炭科工集团、天地科技股份有限公司、鄂尔多斯电业局、广东顺德控股、国资委下属的交通集团、顺鑫农业、常高兴集团、湖北长江路桥、华侨城集团、延峰集团、赤湾集装箱码头、广东信源集团、深圳华侨城、茅台股份（赖茅），浪潮股份，中电科网络安全科技公司，宝钢数科，华润五丰

公用事业：佛山市公共事业控股、深圳燃气集团、江西省水务集团、广州自来水公司、海宁水务集团、国家能源集团新疆、福建分公司，

生产制造：华为、西门子中国、南玻、大洋电机、长江电力、海亮集团、九牧厨卫、永大电梯、广日电梯、大金空调、奥马冰箱、协鑫控股、湖南晟通集团、骆驼蓄电池、德华控股、瑞朗科技、共进电子、爱米士电子、广华控股、鹰牌陶瓷、方太厨具、普利司通轮胎、佳兆业广场、戴莫尔金属、东方国际集装箱、鄂尔多斯集团、公牛插座、诺米品牌管理、重庆云天化天聚新材料、贵州西南水泥有限公司、北京京仪集团、宁夏天地奔牛实业集团、广东海大集团、苏州华苏塑料、无锡三润集团、云天化集团，延锋集团，徐工集团，佛山日丰管业，新兴铸管，新疆中泰集团，金龙集团，杰瑞股份，

汽车和零配件：一汽丰田、北京奔驰、东风本田、五十铃汽车、长安福特汽车、上海通用汽车、郑州宇通客车集团、海马轿车集团、陕西重型汽车集团、中车大同电力机车、厦门海翼、延锋集团

金融行业：中国农业银行、交通银行、广发银行、信和惠民、顺德农商银行、世纪金源投资集团，华东新能源投资有限公司、长安汇通投资股份有限公司，

快消品：旺旺食品、内蒙古伊利集团、蒙牛集团、农夫山泉、五粮液、煌上煌集团，康师傅中国，东鹏特饮

医药和医疗器械：辉瑞制药、安斯泰来中国、华东医药、广药集团、天津市医药集团、片仔廣集团、深圳市海普瑞药业股份集团、东瑞制药集团、天士力制药集团、苏州天马医药集团、益丰大药房、海南快克药业集团、参天制药、王老吉医药，云南白药集团

通讯行业：中国移动总部、广东移动、浙江移动、四川移动、湖北移动、黑龙江移动、汕头移动、贵州移动、抚顺移动、德阳移动、佛山移动、山东省电信、中国通信服务公司、中移在线、中国通信建设集团，北京电信，中山广电，广州电信，中移互联网，中移上海设计院

房地产、建筑：深圳建设集团、深汕智慧研究院、三源特种建材公司、中建三局、卓达集团、中建八局、上海绿地控股有限公司、中建东浮、华发集团、融创、南京银城房地产、石榴集团、瑞云集团、铁建三局、中铁建十八局、鲁能地产、郑州地产集团、广州海伦堡集团、华东建筑设计院、苏州独墅湖、武汉长江路桥集团，粤海置地，葛洲坝集团，

电力、能源：中海油公司、中油碧辟公司、长江电力集团、道达尔中国、呼和浩特蓄能发电公司、国华电力公司、中广核宁德核电公司、中国国家电力投资公司、湖南黑麋峰抽水蓄能、浙江省能源集团、永城煤电、江西省水利、国家电网、内蒙古电力集团、上海闸电、鄂尔多斯电业局、云南能源投资集团、云南煤业能源、佛山燃气、远东集团、东济华燃气、北京博奇电力、海宁水务、汕头电力，永城煤业，五矿集团，安泰集团，粤电集团，

协会和审计局：鄂尔多斯内审协会、浙江温州内审协会、湖南内审协会、上海审计局、山西临汾市审计局、佛山市高明审计局，顺德国资委，深圳市国资委

旅游服务：天猫技术、携程集团、华住酒店集团、常州百货大楼

交通运输：广州中远海运物流、深圳海顺、赤湾集装箱码头、金华甬金高速公路，深圳远商船舶，广州港集团

烟草：浙江烟草、芜湖烟草

软件：广联达

传媒：山西出版传媒集团，广州羊城报业

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